一、政府采購融資模式的興起
政府采購線上應收賬款融資模式的推出，有著深刻的背景和重大意義。在當前經濟環境下，中小企業作為經濟發展的重要力量，卻常常面臨融資難的困境。資金短缺嚴重制約了中小企業的發展，影響其創新能力和市場競爭力。
中國人民銀行、市財政局、市公共資源交易中心推出的政府采購線上應收賬款融資模式，為中小企業帶來了新的曙光。這一模式充分利用政府采購的公信力和穩定性，以中標（成交）通知書或政府采購合同為依據，為中小企業提供融資渠道。
政府采購資金通常納入部門預算管理，實行國庫集中支付，資金支付及時且有保障。這使得金融機構能夠降低放貸風險，更愿意為中小企業提供融資服務。例如，在余江區財政局推出的 “政府采購合同融資” 業務中，供應商憑政府采購中標通知書和政府采購合同，即可提出授信申請，手續簡便，審批高效。上饒銀行余江支行最高可按照中標合同的金額的 70%—80% 核定貸款額度，貸款利率不高于 5.6‰，貸款期限參照中標合同的約定內容進行靈活設定。
政府采購融資模式的興起，不僅為中小企業解決了融資難題，也促進了政府采購政策功能的充分發揮。通過這一模式，政府采購可以更好地支持中小微企業發展，實現政、企、銀三方共贏。
二、各地創新實踐
（一）長豐縣：搭建 “互聯網 +” 融資模式
長豐縣公共資源交易中心積極探索破解企業融資難題的有效形式，創新政府采購合同融資模式。搭建 “互聯網 + 公共資源交易 + 融資服務” 模式，配合縣內相關銀行搭建中小微企業融資服務平臺，將線下擔保貸款轉變為線上信用貸款。通過更新服務理念和運用現代科技手段，創新融資服務方式，為參與招投標的中小微企業無償提供項目融資等金融服務?？h公共資源交易中心牽頭負責創新政府采購合同融資模式，在下發中標通知書的同時，將政府采購合同融資產品信息送達中標供應商，并通過多種方式搭建宣傳平臺，推介融資產品。縣財政局還將政府采購合同融資業務開展情況納入金融機構支持地方經濟考核和激勵擴大信貸投放政策獎勵范圍，縣直經濟管理部門優先給予政府采購合同融資企業貼息支持。
（二）通遼市：明確原則與流程
通遼市政府采購合同融資實施方案遵循市場主導、政府引導，銀企自愿、風險自擔的基本原則。業務融資模式為參與政府采購活動的中小微企業，在獲得政府采購中標（成交）通知書后，可向開展 “政采貸” 業務的金融機構提出申請，金融機構依據政府采購中標（成交）通知書和政府采購合同提供融資服務。參與主體包括中小微企業、金融機構和采購單位。主要業務流程包括融資申請、賬戶約定和貸款發放。同時，實施方案還提供政策支持，如各金融機構應提供快捷專業服務，自貸款申請之日起原則上 5 個工作日內完成審批并放款；降低融資準入門檻，實行應貸盡貸；降低融資成本，實行優惠利率政策。
（三）壽光市：“中標 e 貸” 創新舉措
壽光市推出 “中標 e 貸” 政府采購合同融資新模式。上門服務方面，財政局工作人員積極與企業聯系，了解企業困難和需求，助推有貸款需求的投標企業聯系金融機構，提高融資效率。對癥下藥方面，針對業務開展中的瓶頸難題，依托 “政府采購管理交易系統”，確保政府采購合同的真實性和合同賬號的唯一性，打破政府與金融機構間的數據壁壘，讓企業足不出戶就能申請貸款，降低融資成本。強化監管方面，實現了壽光市所有銀行和中標、成交供應商的全覆蓋，對申請融資的中小微企業實現全線上操作，融資資格可保留一年，并強化資金安全監管，規范政府采購合同。
（四）灃東新城：打造線上融資新模式
灃東新城打造全新政府采購應收賬款線上融資模式，以 “大數據、互聯網、純信用” 為基本理念，運用現代信息技術，實現政采系統與中征系統互聯互通、數據共享。政府采購中標的中小企業只需通過電子渠道全流程在線操作，無需提供任何紙質材料，真正實現 “在線申請、一網通辦、秒批秒貸”。該模式上線試運行后，將打破 “信息孤島”，為中標政府采購的中小微企業提供便捷高效的一站式金融服務。
（五）其他地區的實踐
揚州市、泰州市、常州市等地也在積極探索政府采購融資模式，通過與金融機構合作，為中小企業提供融資渠道。福建省財政廳搭建銀企線上對接平臺，創新引入線上模式緩解政府采購中小企業融資難題，在國內率先實現政府采購合同融資線上辦理，大大提高了融資效率及安全性。廣西通過優化政府采購流程，加強與金融機構合作，為中小企業提供更加便捷的融資服務。濰坊濱海經開區積極推動政府采購合同融資，為企業解決融資難題。蘇州通過建立政府采購信用體系，為中小企業融資提供保障。這些地區的實踐為政府采購融資模式的創新和發展提供了有益的借鑒。
三、模式優勢與展望
（一）模式優勢
提升融資效率：政府采購融資模式將傳統線下授信模式向線上延伸，為銀企雙方搭建信息對稱、對接便捷的平臺。例如，采用線上模式后，各個銀行紛紛采用線上受理、審批，最遲 14 日內反饋審批結果，最快可做到 “秒批”。供應商可以通過銀企對接平臺，直接了解銀行的授信條件等信息，在線提出融資申請并跟蹤授信審批進度，極大地提高了融資效率。
降低融資成本：該模式以政府采購合同信用為基礎，金融機構實行應貸盡貸，不得要求供應商提供除自然人保證以外任何形式的擔保，同時執行優惠利率，不得另行收取其他相關費用和附加其他條件。如江蘇省部分地區對辦理 “政采貸” 業務的中標（成交）中小微企業執行優惠利率政策，融資利率原則上最高不超過最近一個月全國銀行間同業拆借中心公布的相應期限的貸款市場報價利率（LPR）加 100 個基點。
強化資金安全監管：建立企業在銀行開設的融資回款賬戶與政府采購合同項下的應收賬款賬戶合二為一的管理機制，防止篡改。政府采購合同履約驗收完成后，采購單位或國庫支付中心依據合同向應收賬款賬號支付資金，實現了資金的閉環管理，大大降低了信貸風險。
（二）未來展望
政府采購融資模式為中小企業融資開辟了一條便捷通道，未來發展前景廣闊。一方面，隨著技術的不斷進步，線上融資平臺將更加完善，業務流程將進一步簡化，融資效率將持續提升。例如，廣西財政廳將持續提升政府采購金融服務水平，不斷完善政府采購融資服務平臺，持續推廣 “政采貸” 線上融資，推進政府采購電子保函業務。另一方面，更多的地區和金融機構將參與到政府采購融資模式中來，為中小企業提供更加豐富的融資產品和服務。如目前全區共有 16 家銀行業金融機構推出 “政采貸” 產品，截至 2023 年底 “政采貸” 余額為 24.6 億元。同時，政府部門也將進一步加強政策引導和監督管理，推動政府采購融資模式的規范發展，為中小企業創造更加良好的融資環境，促進中小企業健康發展，實現政、企、銀三方共贏的良好局面。